Общество с ограниченной ответственностью "М-Групп" ИНН:1515918435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86307802 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12480
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-39-3696
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-36960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3900
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года371520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3937152
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года371520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12480
21104 Выручка за предыдущий год61025390
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год61122810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-12580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12580
23503 Прочие расходы за отчетный год3618
23504 Прочие расходы за предыдущий год6180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3-7240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-72400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год371520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-4488
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-44880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "М-Групп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "М-Групп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "М-Групп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "М-Групп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "М-Групп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "М-Групп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "М-Групп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "М-Групп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "М-Групп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "М-Групп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "М-Групп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -1

Индекс Альтмана Z = -1.05

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "М-Групп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "М-Групп"