ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗЭНЕРГОСЕТЬ САНКТ-ПЕТЕРБУРГ" ИНН:1515919573 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:61791777 ОКВЭД:11.10.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7816195870148612134
11504 Основные средства на конец предыдущего года95718148612134719
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года710084190713803580
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4190713803580261
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года34110132420
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года110132420208
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года149203137887287963134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1377352879631341188
12103 Запасы на конец отчетного года7973747660562286
12104 Запасы на конец предыдущего года762860562286264
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года154803252
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года143451032722310512970
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1032722310512970754
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года874612091626706673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1209162670667322334
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года105509128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3366712283951984322309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1229915198432230923480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18287026072654863925443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2607265486392544324668
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2459262484261116200
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года24842611162000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-144456008554
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1014802484361116308564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24843611163085641991
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года423750418234
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года504182340
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года423750418234
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года504182340
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года31840042831210001
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года41581342463414687
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34246341468721976
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3732382522742157
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года382522742157701
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года77153724943692716845
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года72494369271684522677
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18287026072654863925443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2607265486392544324668
21103 Выручка за отчетный год9534564582634452416421
21104 Выручка за предыдущий год64582634452416421482390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год179391113939836192377338
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год113939836192377338455662
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-84046-49357-2017439083
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-49357-201743908326728
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9875152781380512008
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15278138051200815841
22203 Управленческие расходы за отчетный год68103632454146824197
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6324541468241978980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-162024-127880-754472878
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-127880-7544728781907
23203 Проценты к получению за отчетный год1630136491006210030
23204 Проценты к получению за предыдущий год1364910062100300
23303 Проценты к уплате за отчетный год63837632897
23304 Проценты к уплате за предыдущий год376328978
23403 Прочие доходы за отчетный год9585671418677
23404 Прочие доходы за предыдущий год6714186774204
23503 Прочие расходы за отчетный год22914729958034491
23504 Прочие расходы за предыдущий год7299580344914959
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-174361-121839-700988997
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-121839-7009889971144
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4288-1221-845-595
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1221-845-595-89
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-80449594834
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год495948340
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год297802810613222319
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2810613222319261
24603 Прочее за отчетный год67921029
24604 Прочее за предыдущий год2102944
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-144456-98694-569346573
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-98694-569346573782
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1444560-85546573
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-98694-85546573782
32003 Величина капитала на 3110101010
32005 Величина капитала на 3124842611162000
32008 Величина капитала на 3124843611163085641991
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)2500000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14445698694569340
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)14695698694569340
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14445698694569340
33218 Убыток (ИТОГО)14445698694569340
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)2500000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2500000
33003 Величина капитала на 3110101010
33005 Величина капитала на 312459262484261116200
33007 Величина капитала на 31-144456008554
33008 Величина капитала на 311014802484361116308564
36003 Чистые активы на 311014802484361116308564
36004 Чистые активы на 3124843611163086541991
41103 Поступления – всего за отчетный год10378479395678612398582
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10163573016618842394765
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год256232589592
41193 Прочие поступления за отчетный год1893614753883225
41203 Платежи – всего за отчетный год2311321898481566502430506
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год11691988708871132388048
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год80815733644414122614
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2986881697
41293 Прочие платежи за отчетный год1371684902396913285
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-127348-110453-88789-31924
42103 Поступления – всего за отчетный год54004403678261355304
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год5400000
42203 Платежи – всего за отчетный год289795493441475349041
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год289795493134751341
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год2503344874-4332146263
43103 Поступления – всего за отчетный год121500143000644300357700
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год315000484300357700
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год900001430001600000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год121500-28500057800010000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3345-5057955997-15661

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗЭНЕРГОСЕТЬ САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗЭНЕРГОСЕТЬ САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗЭНЕРГОСЕТЬ САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-144456)/Стоимость активов (182870) = -78.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗЭНЕРГОСЕТЬ САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-162024)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (179391+9875+68103) = -62.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗЭНЕРГОСЕТЬ САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-162024)/Выручка (95345) = -169.93 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗЭНЕРГОСЕТЬ САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-144456)/Выручка (95345) = -151.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗЭНЕРГОСЕТЬ САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗЭНЕРГОСЕТЬ САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗЭНЕРГОСЕТЬ САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗЭНЕРГОСЕТЬ САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗЭНЕРГОСЕТЬ САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.79

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.953

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.247

Индекс Альтмана Z = -7.952

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗЭНЕРГОСЕТЬ САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (-169.93%), рентабельность компании (-151.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГАЗЭНЕРГОСЕТЬ САНКТ-ПЕТЕРБУРГ"