Общество с ограниченной ответственностью "Чистый Мир" ИНН:1515920530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61795605 ОКВЭД:51.44.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года46400
12103 Запасы на конец отчетного года233218620
12104 Запасы на конец предыдущего года186200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года168816233323
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года162333232008
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года166666489
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года666489256
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года418641513812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года415138122264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года465041513812
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года415138122264
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года464236563812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года365638121783
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4950481
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4950481
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года465041513812
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года415138122264
21103 Выручка за отчетный год127911847433120
21104 Выручка за предыдущий год184743312020372
21203 Себестоимость продаж за отчетный год120281859131091
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185913109118633
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год763-1172029
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11720291739
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год763-1172029
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11720291739
23403 Прочие доходы за отчетный год22918070
23404 Прочие доходы за предыдущий год80700
23503 Прочие расходы за отчетный год19006190
23504 Прочие расходы за предыдущий год61900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1154712029
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7120291739
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1682170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год986-1462029
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-14620291739

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Чистый Мир"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Чистый Мир"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Чистый Мир"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (986)/Стоимость активов (4650) = 21.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Чистый Мир"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (763)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12028+0+0) = 6.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Чистый Мир"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (763)/Выручка (12791) = 5.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Чистый Мир"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (986)/Выручка (12791) = 7.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Чистый Мир"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 523.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чистый Мир"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 231.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чистый Мир"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 20.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чистый Мир"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Чистый Мир"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.898

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 580.25

Индекс Альтмана Z = 617.511

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Чистый Мир"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (20.75), коэффициент быстрой ликвидности (231.75), коэффициент текущей ликвидности (523.25), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (5.97%), рентабельность компании (7.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Чистый Мир"