ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПАТРИОТ" ИНН:1515920804 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61796421 ОКВЭД:74.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года572223376
11504 Основные средства на конец предыдущего года2233760
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года572223376
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2233760
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25101975450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19754500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3244261114
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42611140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года283424011564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года240115640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года340626241940
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года262419400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года321225651730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года256517300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9459210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года592100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19459210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года592100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года340626241940
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года262419400
21103 Выручка за отчетный год1010486379657
21104 Выручка за предыдущий год863796570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год874576158699
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год761586990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13591022958
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10229580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13591022958
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10229580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13591022958
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10229580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год204153150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1531500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1155869807
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8698080

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПАТРИОТ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПАТРИОТ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПАТРИОТ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1155)/Стоимость активов (3406) = 33.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПАТРИОТ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8745+0+0) = 15.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПАТРИОТ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1359)/Выручка (10104) = 13.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПАТРИОТ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1155)/Выручка (10104) = 11.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПАТРИОТ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПАТРИОТ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПАТРИОТ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПАТРИОТ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПАТРИОТ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.804

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.339

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.399

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 16.557

Индекс Альтмана Z = 26.446

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПАТРИОТ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.67), коэффициент быстрой ликвидности (14.61), коэффициент текущей ликвидности (14.61), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (13.45%), рентабельность компании (11.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "ПАТРИОТ"