Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Сат Телеком" ИНН:1515920970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61796898 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20528
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года107215
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21528
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года107215
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21528
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года105187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18728
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года228
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года107215
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21528
21103 Выручка за отчетный год110187
21104 Выручка за предыдущий год187128
21203 Себестоимость продаж за отчетный год320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год78187
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18721
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78187
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18721
23503 Прочие расходы за отчетный год160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год62187
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год18721
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год283
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год60159
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15918

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Сат Телеком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Сат Телеком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Сат Телеком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (107) = 56.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Сат Телеком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32+0+0) = 243.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Сат Телеком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (110) = 70.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Сат Телеком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (110) = 54.55 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Сат Телеком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 53.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Сат Телеком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Сат Телеком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Сат Телеком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Сат Телеком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.561

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.579

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 52.5

Индекс Альтмана Z = 67.405

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Сат Телеком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (11), коэффициент быстрой ликвидности (11), коэффициент текущей ликвидности (53.5), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (70.91%), рентабельность компании (54.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Юг-Сат Телеком"