Общество с ограниченной ответственностью "ОСДОРСТРОЙ" ИНН:1516607697 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:71008123 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года367609956
11504 Основные средства на конец предыдущего года6099560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года367609956
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6099560
12103 Запасы на конец отчетного года813719798
12104 Запасы на конец предыдущего года7197980
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года793575422311
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года754223110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года651051
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года881382713160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года827131600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года918088804116
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года888041160
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года856782823617
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года828236170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года857782923627
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года829236270
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года603588489
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5884890
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года603588489
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5884890
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года918088804116
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года888041160
21103 Выручка за отчетный год7262128708979
21104 Выручка за предыдущий год1287089790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год652069019016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год690190160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7425969-37
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5969-370
22203 Управленческие расходы за отчетный год861128638
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11286380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6564841-675
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4841-6750
23503 Прочие расходы за отчетный год236993
23504 Прочие расходы за предыдущий год69930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6334772-768
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4772-7680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год348107144
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1071440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2854665-912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4665-9120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2854665-912
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4665-9120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ОСДОРСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ОСДОРСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ОСДОРСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (285)/Стоимость активов (9180) = 3.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ОСДОРСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6520+0+86) = 9.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ОСДОРСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (656)/Выручка (7262) = 9.03 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ОСДОРСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (285)/Выручка (7262) = 3.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ОСДОРСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОСДОРСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОСДОРСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ОСДОРСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ОСДОРСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.224

Индекс Альтмана Z = 21.365

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ОСДОРСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (13.27), коэффициент текущей ликвидности (14.62), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (9.03%), рентабельность компании (3.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ОСДОРСТРОЙ"