Общество с ограниченной ответственностью "ВИДЕОЛАЙН" ИНН:1516609084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75943825 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года243524351398
11504 Основные средства на конец предыдущего года13981398793
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1821820
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года261726171398
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13981398793
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21602160214
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года214214126
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6464375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года375375291
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года52520
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22762276589
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года589589417
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года489348931987
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года198719871210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28032803389
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года389389524
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28132813399
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года399399534
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11201120600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6006000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года960960988
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года988988676
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года208020801588
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15881588676
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года489348931987
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года198719871210
21103 Выручка за отчетный год283832338718173
21104 Выручка за предыдущий год233871817313914
21203 Себестоимость продаж за отчетный год214251788812207
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год178881220712810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год695854995966
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год549959661104
22203 Управленческие расходы за отчетный год295620883962
22204 Управленческие расходы за предыдущий год208839620
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год400234112004
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год341120041104
23503 Прочие расходы за отчетный год3059201938
23504 Прочие расходы за предыдущий год92019380
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3697249166
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2491661104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3697249166
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2491661104
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3697249166
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2491661104

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ВИДЕОЛАЙН"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ВИДЕОЛАЙН"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ВИДЕОЛАЙН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3697)/Стоимость активов (4893) = 75.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ВИДЕОЛАЙН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4002)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21425+0+2956) = 16.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ВИДЕОЛАЙН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4002)/Выручка (28383) = 14.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ВИДЕОЛАЙН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3697)/Выручка (28383) = 13.03 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ВИДЕОЛАЙН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВИДЕОЛАЙН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВИДЕОЛАЙН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ВИДЕОЛАЙН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ВИДЕОЛАЙН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.269

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.756

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.756

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.352

Индекс Альтмана Z = 10.729

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ВИДЕОЛАЙН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.07), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (14.1%), рентабельность компании (13.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ВИДЕОЛАЙН"