ООО "ЗеленстройСервис" ИНН:1516610146 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75947869 ОКВЭД:01.41.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12641447828
11504 Основные средства на конец предыдущего года14475981641
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12641447828
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14475981641
12103 Запасы на конец отчетного года444658858
12104 Запасы на конец предыдущего года6588581668
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года78563428512138
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года342851213812375
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года46821165
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года83003541113017
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года354111301714208
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года95643685813845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года368581361515849
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19458-13823-14057
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13823-14287-9008
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-19448-13813-14047
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-13813-14277-8998
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года194462091201
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года620912011200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года270684446226691
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года444622669123647
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года290125067127892
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года506712789224847
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года95643685813845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года368581361515849
21103 Выручка за отчетный год13775056236671
21104 Выручка за предыдущий год505623667114121
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59324812738645
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год481273864529233
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-45552435-1974
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2435-1974-15112
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-45552435-1974
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2435-1974-15112
23503 Прочие расходы за отчетный год108019714268
23504 Прочие расходы за предыдущий год197142682104
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5635464-5049
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год464-5049-17115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5635464-5049
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год464-5049-17115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5635464-5049
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год464-5049-17115

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5635)/Стоимость активов (9564) = -58.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4555)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5932+0+0) = -76.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4555)/Выручка (1377) = -330.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5635)/Выручка (1377) = -409.22 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.962

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.589

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.589

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.67

Индекс Альтмана Z = -19.452

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-2.03), рентабельность продукции (-330.79%), рентабельность компании (-409.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Используемые источники