Общество с ограниченной ответственностью "Электросвязь" ИНН:1516610178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:75947817 ОКВЭД:64.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5285449310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4493100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года529544932288
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года449322880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года529544932288
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года449322880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года529544932288
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года449322880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года529544932288
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года449322880
21103 Выручка за отчетный год157801494613478
21104 Выручка за предыдущий год14946134780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8025118544665
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1185446650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год775530928813
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год309288130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год775530928813
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год309288130
23503 Прочие расходы за отчетный год630006193
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145530922620
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год309226200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год473400342
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4003420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год98226922278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год269222780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Электросвязь"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Электросвязь"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Электросвязь"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (982)/Стоимость активов (5295) = 18.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Электросвязь"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7755)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8025+0+0) = 96.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Электросвязь"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7755)/Выручка (15780) = 49.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Электросвязь"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (982)/Выручка (15780) = 6.22 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Электросвязь"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электросвязь"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электросвязь"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Электросвязь"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Электросвязь"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.275

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.161

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Электросвязь"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (49.14%), рентабельность компании (6.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Электросвязь"