Общество с ограниченной ответственностью "Технолайн" ИНН:1516610435 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:75948656 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1010
11504 Основные средства на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года100
12103 Запасы на конец отчетного года120190
12104 Запасы на конец предыдущего года1900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года364398
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года484588
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года494598
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5980
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года180493
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года190503
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5030
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года680
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года23695
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23695
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года494598
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5980
21103 Выручка за отчетный год26083815
21104 Выручка за предыдущий год38150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23672863
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год241952
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9520
22203 Управленческие расходы за отчетный год150230
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год91722
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7220
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91722
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7220
24603 Прочее за отчетный год89229
24604 Прочее за предыдущий год2290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год180493
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год180493
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Технолайн"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Технолайн"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Технолайн"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (180)/Стоимость активов (494) = 36.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Технолайн"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (91)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2367+0+150) = 3.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Технолайн"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (91)/Выручка (2608) = 3.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Технолайн"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (180)/Выручка (2608) = 6.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Технолайн"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технолайн"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технолайн"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технолайн"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Технолайн"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.98

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.364

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.184

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.625

Индекс Альтмана Z = 9.508

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Технолайн"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.54), коэффициент быстрой ликвидности (1.54), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (3.49%), рентабельность компании (6.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Технолайн"