Общество с ограниченной ответственностью "Ананта" ИНН:1516611132 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12957482 ОКВЭД:51.38.29

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года530732710
11504 Основные средства на конец предыдущего года732541888
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5307320
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7325410
12103 Запасы на конец отчетного года648304583519917
12104 Запасы на конец предыдущего года458353268317869
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года494087916729
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года87960744716
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10708703773
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года870374750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года70840554170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55417395100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года713705614938129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года561494005123523
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2002000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года742959950
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года599553000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года762961955310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года619555005125
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года432563941132633
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года394113451917898
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2048510543186
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1054332500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63741499540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года49954345510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года713705614938129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года561494005123523
21103 Выручка за отчетный год319993347755443839
21104 Выручка за предыдущий год347755408282492899
21203 Себестоимость продаж за отчетный год314491341523439939
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год341523404637489681
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год550262320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год623236450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год550262320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год623236450
23303 Проценты к уплате за отчетный год585139663669
23304 Проценты к уплате за предыдущий год396634082998
23403 Прочие доходы за отчетный год32833960
23404 Прочие доходы за предыдущий год39600
23503 Прочие расходы за отчетный год54814350
23504 Прочие расходы за предыдущий год143500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год238612270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12272370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47753246
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5324744
24603 Прочее за отчетный год-47600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1433695185
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год695190176
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14336950
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6951900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ананта"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ананта"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ананта"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1433)/Стоимость активов (71370) = 2.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ананта"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5502)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (314491+0+0) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ананта"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5502)/Выручка (319993) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ананта"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1433)/Выручка (319993) = 0.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ананта"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ананта"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ананта"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ананта"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ананта"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.706

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.12

Индекс Альтмана Z = 5.044

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ананта"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.72%), рентабельность компании (0.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ананта"