Общество с ограниченной ответственностью мостостроительная компания "Трансмост" ИНН:1516612143 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50536272 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1374106830
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года4106839570
11503 Основные средства на конец отчетного года2506728896300609632
11504 Основные средства на конец предыдущего года288963006096322812
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года110278931710
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года789317131710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2630630095339140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3009533914137600
12103 Запасы на конец отчетного года101118909607914986979
12104 Запасы на конец предыдущего года90960791498697976268
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1294644261401916559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4426140191644121384
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года246965788
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года69657885612
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года89641080
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года641081180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11417795519932830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95519932831093260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года140483125614127197123086
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года125614127197123086112013
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1500015000150000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1500015000150000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1861861860
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1861861860
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4176741508412940
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4150841294400700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56953566945648055256
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56694564805525650681
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83530689207071767830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68920707176783061332
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8353068920707170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6892070717678300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года140483125614127197123086
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года125614127197123086112013
21103 Выручка за отчетный год41573409004939748949
21104 Выручка за предыдущий год40900493974894985570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год33304320353839442879
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32035383943503481874
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82698865110030
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год886511003139150
22203 Управленческие расходы за отчетный год7472834092170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8340921778450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год79752517860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год525178660700
23403 Прочие доходы за отчетный год407340360
23404 Прочие доходы за предыдущий год3403600
23503 Прочие расходы за отчетный год697586425493
23504 Прочие расходы за предыдущий год5864254931562
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50727913970
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год279139755770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год119651671002
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год65167999486
24603 Прочее за отчетный год-129060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25921412244575
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год214122445751648
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25921412240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год214122445750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью мостостроительная компания "Трансмост"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью мостостроительная компания "Трансмост"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью мостостроительная компания "Трансмост"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (259)/Стоимость активов (140483) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью мостостроительная компания "Трансмост"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (797)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33304+0+7472) = 1.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью мостостроительная компания "Трансмост"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (797)/Выручка (41573) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью мостостроительная компания "Трансмост"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (259)/Выручка (41573) = 0.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью мостостроительная компания "Трансмост"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью мостостроительная компания "Трансмост"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью мостостроительная компания "Трансмост"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью мостостроительная компания "Трансмост"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью мостостроительная компания "Трансмост"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.218

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.682

Индекс Альтмана Z = 2.18

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.18<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью мостостроительная компания "Трансмост"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.16), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (1.92%), рентабельность компании (0.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью мостостроительная компания "Трансмост"