Общество с ограниченной ответственностью "Владопторг" ИНН:1516612810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:96077645 ОКВЭД:52.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3704554676800
11504 Основные средства на конец предыдущего года45546768006924
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3704554670
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45546768000
12103 Запасы на конец отчетного года1081107123204545
12104 Запасы на конец предыдущего года1071232045459757
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13629161332699328392
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1613326993283925153
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года42000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1475217205293220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1720529322332540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15122176602978940054
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17660297894005422003
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года21021000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года21021000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года70400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2102802141692
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2802141692210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13928139632872127188
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1396328721271881600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года53527491744374
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2749174437411000
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года44966800
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года66868000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1491217380295750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1738029575383620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15122176602978940054
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17660297894005422003
21103 Выручка за отчетный год706646744166926930
21104 Выручка за предыдущий год4674416692693029889
21203 Себестоимость продаж за отчетный год554335483799522129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3548379952161429063
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1523112636740
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1126367453160
22203 Управленческие расходы за отчетный год1702105600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1056000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1797036740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70367453160
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2614261427010
23403 Прочие доходы за отчетный год179261400
23404 Прочие доходы за предыдущий год2614000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год70414820
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7041482145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год70400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Владопторг"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Владопторг"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Владопторг"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (15122) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Владопторг"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-179)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5543+0+1702) = -2.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Владопторг"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-179)/Выручка (7066) = -2.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Владопторг"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (7066) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Владопторг"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Владопторг"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Владопторг"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Владопторг"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Владопторг"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 6.181

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Владопторг"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-2.53%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Владопторг"