Общество с ограниченной ответственностью "Олимп" ИНН:1516613637 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81575372 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года48
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года86
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года184
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года414
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2212
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2212
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1220
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года62
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года210
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года60
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года122
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2212
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1220
21103 Выручка за отчетный год14001500
21104 Выручка за предыдущий год15001500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год428526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год526413
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год972974
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9741087
22103 Коммерческие расходы за отчетный год170150
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год150150
22203 Управленческие расходы за отчетный год89
22204 Управленческие расходы за предыдущий год97
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год794815
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год815930
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год794815
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год815930
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год794815
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год815930
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год794815
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год815930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (794)/Стоимость активов (22) = 3609.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (794)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (428+170+8) = 131.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (794)/Выручка (1400) = 56.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (794)/Выручка (1400) = 56.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.727

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 36.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 36.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.833

Индекс Альтмана Z = 365.832

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.5), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (56.71%), рентабельность компании (56.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Олимп"