ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУАДОН" ИНН:1516613676 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81575461 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года456396322
12104 Запасы на конец предыдущего года3963220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года466399325
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3993250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466399325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3993250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года455387273
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3872730
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года465397283
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3972830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1242
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466399325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3993250
21103 Выручка за отчетный год22121862933
21104 Выручка за предыдущий год18629330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1277970519
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9705190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год935892414
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8924140
22103 Коммерческие расходы за отчетный год734722358
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7223580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20117056
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20117056
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год170560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1335628
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6811428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год114280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6811428
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год114280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУАДОН"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУАДОН"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУАДОН"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (466) = 14.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУАДОН"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1277+734+0) = 10 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУАДОН"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (201)/Выручка (2212) = 9.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУАДОН"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (2212) = 3.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУАДОН"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 466

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУАДОН"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУАДОН"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУАДОН"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУАДОН"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.998

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.146

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.431

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 465

Индекс Альтмана Z = 498.169

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУАДОН"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4), коэффициент быстрой ликвидности (10), коэффициент текущей ликвидности (466), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (9.09%), рентабельность компании (3.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СУАДОН"