Общество с ограниченной ответственностью "Салх" ИНН:1516614398 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81577514 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года364836824258
11504 Основные средства на конец предыдущего года368242585035
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года364836824258
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года368242585035
12103 Запасы на конец отчетного года219529322547
12104 Запасы на конец предыдущего года214925471586
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года33033
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года333333
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1278745077872
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1268678727811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16113
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года323
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года333
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15018745710456
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14887104569446
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года186661113914714
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года185691471414481
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28763005361
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2876361-179
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28863015371
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2886371-169
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15770812414343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года156831434314650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15780812414343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года156831434314650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года186661113914714
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года185691471414481
21103 Выручка за отчетный год5534984497
21104 Выручка за предыдущий год349844970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5534204356
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год342043560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год781410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год781410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год781410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год661410
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год661410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Салх"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Салх"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Салх"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (18666) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Салх"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (55+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Салх"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (55) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Салх"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (55) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Салх"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Салх"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Салх"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Салх"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Салх"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.183

Индекс Альтмана Z = -0.07

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Салх"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Салх"