ООО "Частная охранная организация "Электроцинк-формула безопасности" ИНН:1516615338 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81580953 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года129777510371667
11504 Основные средства на конец предыдущего года77510371667200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года129777510371668
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77510371668201
12103 Запасы на конец отчетного года464450509845
12104 Запасы на конец предыдущего года450509845740
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6015555241373641
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5552413736413072
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2310326712383078
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года326712383078815
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8789926958847564
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9269588475644627
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года100861004469219232
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10044692192324828
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года350350350350
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года350350350250
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4478575837444076
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5758374440761711
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4828610840944426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6108409444261961
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4025329721894200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3297218942002324
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1233639638606
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года639638606543
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5258393628274806
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3936282748062867
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года100861004469219232
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10044692192324828
21103 Выручка за отчетный год45395436844585939405
21104 Выручка за предыдущий год43684458593940529410
21203 Себестоимость продаж за отчетный год38411335893621130169
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33589362113016922036
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год69841009596489236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10095964892367374
22203 Управленческие расходы за отчетный год6527657782177000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6577821770005229
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год457351814312236
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3518143122362145
23403 Прочие доходы за отчетный год61144337243
23404 Прочие доходы за предыдущий год144337243315
23503 Прочие расходы за отчетный год81487217001093
23504 Прочие расходы за предыдущий год87217001093879
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2962790681386
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27906813861581
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год240776400467
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год776400467516
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год300218386190
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2183861900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5362014-332919
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2014-3329191065
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5362014-3322365
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2014-33223651065
32003 Величина капитала на 31350350350250
32007 Величина капитала на 315758374440761711
32008 Величина капитала на 316108409444261961
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12800332774
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12800332774
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))53603320
33218 Убыток (ИТОГО)53603320
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))744000
33278 Дивиденды (ИТОГО)744000
33003 Величина капитала на 31350350350350
33007 Величина капитала на 314478575837444076
33008 Величина капитала на 314828610840944426
36003 Чистые активы на 314828610844264426
36004 Чистые активы на 316108442619611961
41103 Поступления – всего за отчетный год45297434684590739461
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год44889427284590739168
41193 Прочие поступления за отчетный год4087400293
41203 Платежи – всего за отчетный год46254414394774837197
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3312274732062790
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год40182372604144533827
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год5411050101411
41293 Прочие платежи за отчетный год22193822996169
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-9572029-18412264
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-9572029-18412264

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-536)/Стоимость активов (10086) = -5.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (457)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (38411+0+6527) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (457)/Выручка (45395) = 1.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-536)/Выручка (45395) = -1.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.472

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.053

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.918

Индекс Альтмана Z = 3.693

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.67), коэффициент наличия собственных средств (0.48), рентабельность продукции (1.01%), рентабельность компании (-1.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники