ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПСОЮЗ" ИНН:1516615874 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81582900 ОКВЭД:52.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года671611625639
11504 Основные средства на конец предыдущего года611625639653
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года671611625639
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года611625639653
12104 Запасы на конец предыдущего года884887138129
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года98104
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1893901148
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года893901148134
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года67215041526787
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15041526787787
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года672672672672
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года672672672672
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5281933
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года672677700691
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года677700691705
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8278269682
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8278269682
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года67215041526787
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15041526787787
21103 Выручка за отчетный год1850017000151009000
21104 Выручка за предыдущий год170001510090008000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1769916093139868413
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160931398684137642
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8019071114587
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9071114587358
22103 Коммерческие расходы за отчетный год7878851070552
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год88510705520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14224435
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22443547
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14224435
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22443547
24603 Прочее за отчетный год-1417160
24604 Прочее за предыдущий год-171600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5281933
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5281933

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПСОЮЗ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПСОЮЗ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПСОЮЗ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (672) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПСОЮЗ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17699+787+0) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПСОЮЗ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14)/Выручка (18500) = 0.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПСОЮЗ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (18500) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПСОЮЗ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПСОЮЗ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПСОЮЗ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПСОЮЗ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПСОЮЗ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.001

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.298

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПСОЮЗ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0.08%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КООПСОЮЗ"