Общество с ограниченной ответственностью "Спецэлектроналадка" ИНН:1516615994 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:81584997 ОКВЭД:40.13.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года519729956
11504 Основные средства на конец предыдущего года7299561205
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года519729956
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7299561205
12103 Запасы на конец отчетного года352514
12104 Запасы на конец предыдущего года25140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года743158505799
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года585057996526
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3628170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года81700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года782866925813
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года669258136526
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года834774216769
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года742167697731
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года818748705142
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года487051427591
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года819748805152
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года488051527601
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15025411617
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25411617130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15025411617
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25411617130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года834774216769
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года742167697731
21103 Выручка за отчетный год47998200
21104 Выручка за предыдущий год82001817
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год47998200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82001817
22103 Коммерческие расходы за отчетный год337181464
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год181464260
22203 Управленческие расходы за отчетный год106410591551
22204 Управленческие расходы за предыдущий год105915512747
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3398-257-3015
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-257-3015-1190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3398-257-2449
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-257-2449-1185
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3398-257-2449
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-257-2449-1185
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3398-257-2449
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-257-2449-1185

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Спецэлектроналадка"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Спецэлектроналадка"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Спецэлектроналадка"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3398)/Стоимость активов (8347) = 40.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Спецэлектроналадка"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+337+1064) = 242.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Спецэлектроналадка"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3398)/Выручка (4799) = 70.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Спецэлектроналадка"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3398)/Выручка (4799) = 70.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Спецэлектроналадка"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.19

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецэлектроналадка"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 51.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецэлектроналадка"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Спецэлектроналадка"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Спецэлектроналадка"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.92

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.407

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.407

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 54.647

Индекс Альтмана Z = 67.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Спецэлектроналадка"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.41), коэффициент быстрой ликвидности (51.95), коэффициент текущей ликвидности (52.19), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (70.81%), рентабельность компании (70.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Спецэлектроналадка"