Общество с ограниченной ответственностью "Ветер Арктики" ИНН:1516616638 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86301076 ОКВЭД:51.14.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года118330600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года118330600
12103 Запасы на конец отчетного года375944330
12104 Запасы на конец предыдущего года4433053
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8653228341339
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2283418874
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года37910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года791033
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12415273581900
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года27358189793
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12415285414960
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28541495793
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года364137527
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3752737
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года365138537
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3853747
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года454913161302
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года131613020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4215268403621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26840361811
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8764281564923
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28156492046
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12415285414960
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28541495793
21103 Выручка за отчетный год56848531211217
21104 Выручка за предыдущий год5312112172521
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52564601581182
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6015811822299
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4284-703735
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-703735222
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4284-706135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-70613556
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1800
23404 Прочие доходы за предыдущий год744700
23504 Прочие расходы за предыдущий год21213
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год428434733
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3473343
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5778
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год428429026
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2902635
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год428429026
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2902635

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Ветер Арктики"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Ветер Арктики"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Ветер Арктики"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4284)/Стоимость активов (12415) = 34.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Ветер Арктики"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4284)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52564+0+0) = 8.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Ветер Арктики"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4284)/Выручка (56848) = 7.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Ветер Арктики"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4284)/Выручка (56848) = 7.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Ветер Арктики"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ветер Арктики"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ветер Арктики"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Ветер Арктики"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Ветер Арктики"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.66

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.345

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.345

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.417

Индекс Альтмана Z = 8.211

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Ветер Арктики"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (7.54%), рентабельность компании (7.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Ветер Арктики"