Общество с ограниченной ответственностью "Технологии Безопасности" ИНН:1516618547 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86307506 ОКВЭД:45.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года346
11504 Основные средства на конец предыдущего года467
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года346
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года467
12103 Запасы на конец отчетного года5387100
12104 Запасы на конец предыдущего года87100114
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года541494
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1494169
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2921451082
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1451082310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3993811186
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3811186593
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4023851192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3851192600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3983811169
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3811169600
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года444
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года440
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года444
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4023851192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3851192600
21103 Выручка за отчетный год181615985749
21104 Выручка за предыдущий год159857493111
21203 Себестоимость продаж за отчетный год178214674657
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год146746572721
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год341311092
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1311092390
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год341311092
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1311092390
23503 Прочие расходы за отчетный год182823
23504 Прочие расходы за предыдущий год282313
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год161031069
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1031069377
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год161031069
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1031069377

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Технологии Безопасности"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Технологии Безопасности"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Технологии Безопасности"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (402) = 3.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Технологии Безопасности"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1782+0+0) = 1.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Технологии Безопасности"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (1816) = 1.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Технологии Безопасности"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (1816) = 0.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Технологии Безопасности"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технологии Безопасности"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технологии Безопасности"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Технологии Безопасности"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Технологии Безопасности"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.993

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 99.5

Индекс Альтмана Z = 111.388

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Технологии Безопасности"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (1.87%), рентабельность компании (0.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Технологии Безопасности"