Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное предприятие Успех" ИНН:1516618628 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:86307765 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4096599
11504 Основные средства на конец предыдущего года65990
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4096599
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года65990
12103 Запасы на конец отчетного года12469621182
12104 Запасы на конец предыдущего года96211820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19582680168
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26801680
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10740758
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года407580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года331136822139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года368221390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года372037472238
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года374722380
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16611038141
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10381410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года16711048151
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10481510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года204926991906
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года269919060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года204926992087
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года269920870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года372037472238
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года374722380
21103 Выручка за отчетный год541665405768
21104 Выручка за предыдущий год654057680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год360146755080
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год467550800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18151865688
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18656880
22203 Управленческие расходы за отчетный год653947499
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9474990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1162918189
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9181890
23503 Прочие расходы за отчетный год3552113
23504 Прочие расходы за предыдущий год21130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год807897176
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8971760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16117935
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год179350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год646718141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7181410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год646718141
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7181410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное предприятие Успех"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное предприятие Успех"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное предприятие Успех"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (646)/Стоимость активов (3720) = 17.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное предприятие Успех"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3601+0+653) = 27.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное предприятие Успех"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1162)/Выручка (5416) = 21.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное предприятие Успех"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (646)/Выручка (5416) = 11.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное предприятие Успех"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное предприятие Успех"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное предприятие Успех"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное предприятие Успех"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное предприятие Успех"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.339

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.174

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.217

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.816

Индекс Альтмана Z = 5.106

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное предприятие Успех"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (21.45%), рентабельность компании (11.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное предприятие Успех"