Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕНДАЛИ" ИНН:1516618674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:86307894 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года733694
12104 Запасы на конец предыдущего года36940
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7336125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года361250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7336125
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года361250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6326115
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6326115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года261150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7336125
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года361250
21103 Выручка за отчетный год110515971847
21104 Выручка за предыдущий год159718470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год68712021464
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год120214640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год418395383
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3953830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год418395383
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3953830
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год418395383
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3953830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год665957
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год352336326
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3363260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕНДАЛИ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕНДАЛИ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕНДАЛИ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (352)/Стоимость активов (73) = 482.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕНДАЛИ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (418)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (687+0+0) = 60.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕНДАЛИ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (418)/Выручка (1105) = 37.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕНДАЛИ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (352)/Выручка (1105) = 31.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕНДАЛИ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕНДАЛИ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕНДАЛИ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕНДАЛИ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕНДАЛИ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.822

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 5.726

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.159

Индекс Альтмана Z = 55.264

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕНДАЛИ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (37.83%), рентабельность компании (31.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ЗЕНДАЛИ"