Общество с ограниченной ответственностью "Пласт Плюс" ИНН:1516620360 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61795203 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года212140
11504 Основные средства на конец предыдущего года21350
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года212140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21350
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18203283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года203289144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18203814
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2034111397
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года39225854
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2254461397
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-279-279239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-279-258908
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года318318287
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года318287282
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года318318287
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года318287282
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года186418208
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года186418208
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года39225854
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2254461397
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год20104039327
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-5461492
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20-546-85
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20-546-89
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-669-201

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Пласт Плюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Пласт Плюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Пласт Плюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (39) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Пласт Плюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Пласт Плюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Пласт Плюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Пласт Плюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пласт Плюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пласт Плюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Пласт Плюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -7.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Пласт Плюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.462

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.877

Индекс Альтмана Z = 2.11

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.11<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Пласт Плюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-7.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Пласт Плюс"