Общество с ограниченной ответственностью "Стройплюс" ИНН:1516621395 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:61798489 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года38500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6122611315836890
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1131583928817178
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2027892138
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года278921381497
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6124611633239028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1163324142618675
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6124611633139028
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1163314142718675
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года566066328127271
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63281296690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-1245017161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46405429411757
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года54294117571514
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46405304911757
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года530491175718675
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6124611633139028
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1163314142718675
21103 Выручка за отчетный год185684931843296
21104 Выручка за предыдущий год49318456940
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175891235712996
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12357129960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9793696130300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36961326980
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9793696130300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36961326980
23403 Прочие доходы за отчетный год16600
23503 Прочие расходы за отчетный год121249357
23504 Прочие расходы за предыдущий год2493570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10243671229943
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36712323410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год113031002671
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год310026710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1063361227272
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33612296700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройплюс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройплюс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройплюс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-106)/Стоимость активов (61246) = -0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройплюс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (979)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17589+0+0) = 5.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройплюс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (979)/Выручка (18568) = 5.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройплюс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-106)/Выручка (18568) = -0.57 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройплюс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройплюс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройплюс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройплюс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройплюс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.2

Индекс Альтмана Z = 18.979

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройплюс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (13.2), коэффициент текущей ликвидности (13.2), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (5.27%), рентабельность компании (-0.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройплюс"