ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМПРОМЛЕС" ИНН:1601007041 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:89191292 ОКВЭД:02.02.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18383226791824312383
11504 Основные средства на конец предыдущего года2267918243123833668
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18383226791824312383
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2267918243123833737
12103 Запасы на конец отчетного года5867483448562589
12104 Запасы на конец предыдущего года4834485625893429
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7748518343571820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5183435718200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года281541570
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31515130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года151300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года139301006093804566
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10060938045663429
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года32313327392762316949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3273927623169497166
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9981976980926291
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9769809262915311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9991977981026301
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9779810263015321
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5005433258090
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4332580900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5005433258090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4332580903
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16871180831337210220
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1808313372102201498
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года446545340428
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года545340428344
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17317186281371210648
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1862813712106481842
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года32313327392762316949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3273927623169497166
21103 Выручка за отчетный год21454192101730225676
21104 Выручка за предыдущий год19210173022567622663
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20176161401644321072
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16140164432107216983
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год127830708594604
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год307085946045680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год127830708594604
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год307085946045680
23303 Проценты к уплате за отчетный год404341700
23304 Проценты к уплате за предыдущий год341700280
23403 Прочие доходы за отчетный год265654794682
23404 Прочие доходы за предыдущий год5654794682273
23503 Прочие расходы за отчетный год40262338063880
23504 Прочие расходы за предыдущий год623380638801232
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год498216224625406
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2162246254064828
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2864856611164
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48566111641105
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год212167718014242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1677180142423751
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год212167718014242
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1677180142423751
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))212167718014242
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)212167718014242
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))212167718014242
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)212167718014242
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 319981976980926291
33008 Величина капитала на 319991977981026301
36003 Чистые активы на 319991977981026301
36004 Чистые активы на 319779810263015321
41103 Поступления – всего за отчетный год16867151152280031373
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год16867151151881731264
41203 Платежи – всего за отчетный год13062151692280331344
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год697235961001512464
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4510537161408206
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год667289486986
41293 Прочие платежи за отчетный год913591361629688
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год3805-54-329
43203 Платежи – всего за отчетный год383350000400
43293 Прочие платежи за отчетный год3833500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-383317000-400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-28-126-3-371

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМПРОМЛЕС"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМПРОМЛЕС"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМПРОМЛЕС"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (212)/Стоимость активов (32313) = 0.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМПРОМЛЕС"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1278)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20176+0+0) = 6.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМПРОМЛЕС"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1278)/Выручка (21454) = 5.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМПРОМЛЕС"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (212)/Выручка (21454) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМПРОМЛЕС"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМПРОМЛЕС"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМПРОМЛЕС"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМПРОМЛЕС"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМПРОМЛЕС"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.091

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.448

Индекс Альтмана Z = -0.003

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМПРОМЛЕС"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.45), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (5.96%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАМПРОМЛЕС"

Еще предприятия