Общество с ограниченной ответственностью "Синклид" ИНН:1601007404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64004840 ОКВЭД:70.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года72500
11504 Основные средства на конец предыдущего года25000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года72500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года25000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года528188124142
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года188124142188
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1733748688
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3374868842
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5455256100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5256102300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года552550610229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года550610229230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54754454425
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5445442525
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5665204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года665204205
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6652040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года552550610229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года550610229230
21103 Выручка за отчетный год20148900
21104 Выручка за предыдущий год14890088
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24121070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год121070105
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-427830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год278300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-427830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год278300
23403 Прочие доходы за отчетный год1501050
23503 Прочие расходы за отчетный год722380
23504 Прочие расходы за предыдущий год223801622
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год406500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год101300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год305200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Синклид"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Синклид"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Синклид"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (552) = 0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Синклид"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24+0+0) = -16.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Синклид"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4)/Выручка (20) = -20 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Синклид"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (20) = 15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Синклид"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 109

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Синклид"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 109

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Синклид"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Синклид"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Синклид"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.978

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 109.4

Индекс Альтмана Z = 121.349

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Синклид"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.4), коэффициент быстрой ликвидности (109), коэффициент текущей ликвидности (109), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-20%), рентабельность компании (15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Синклид"