Общество с ограниченной ответственностью "Строительный комплекс" ИНН:1601007411 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67741119 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10045317
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года771771771
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года771771771
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года166412847409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128474095577
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6436432059
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года64320591459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9696128
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года809486212533
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года862125331814
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111831141558185
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114155818553543
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года111831141558185
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года114155818553543
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года566056905690
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года569056905686
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года568057105710
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года571057105706
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года61951517636
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5151763618281
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года61951534538
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5153453835183
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года327342252560
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года422525602560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года161196515377
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9651537710094
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4885519017937
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года51901793712654
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года111831141558185
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года114155818553543
23404 Прочие доходы за предыдущий год5925140
23504 Прочие расходы за предыдущий год59251075

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Строительный комплекс"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Строительный комплекс"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Строительный комплекс"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (11183) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Строительный комплекс"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Строительный комплекс"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Строительный комплекс"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Строительный комплекс"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительный комплекс"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительный комплекс"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Строительный комплекс"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Строительный комплекс"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.856

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.032

Индекс Альтмана Z = 6.699

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Строительный комплекс"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Строительный комплекс"