ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗНАКАЕВСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" (открыто конкурсное производство) ИНН:1602002127 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03097359 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1072117621361720103
11504 Основные средства на конец предыдущего года11762136172010321238
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3121212
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года12121212
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2336280940404363
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2809404043633941
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3411145831766924478
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14583176692447825191
12103 Запасы на конец отчетного года1801210622922715
12104 Запасы на конец предыдущего года2106229227153048
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года330323322322
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года323322322322
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23797827554519762
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года82755451976211597
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3400333
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4003333
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12951153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года951153441
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года15382192
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5382192342
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2594414769820113147
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1476982011314715753
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29355293522587037625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года29352258703762540944
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5495549554955495
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5495549554955495
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года7990799090089189
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года7990900891899329
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4113433143314331
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4331433143314703
13603 Резервный капитал на конец отчетного года295295128128
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года295128128128
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-11672243-39472203
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года243-394722034518
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6221183541501521346
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18354150152134624173
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года905000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2739300830343034
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3008303430343070
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2829305830343034
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3058303430343070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года201197843769212089
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года784376921208911362
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года18697129477
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года971294771623
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года203057940782113245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года794078211324513701
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29355293522587037625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года29352258703762540944
21103 Выручка за отчетный год11184682703545415
21104 Выручка за предыдущий год468270354541542770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год303010578870349540
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1057887034954050842
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1912-5896-1668-4125
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5896-1668-4125-8072
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1912-5896-1668-4125
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5896-1668-4125-8072
23403 Прочие доходы за отчетный год114981471662324538
23404 Прочие доходы за предыдущий год147166232453816010
23503 Прочие расходы за отчетный год10886392495511769
23504 Прочие расходы за предыдущий год3924955117695875
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-13004896-4987-1356
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4896-4987-13562063
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год197-2261492-112
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год2261492-11217
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-269-260-36
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-260-36-55
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-473-1231-323422
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1231-323422-466
24604 Прочее за предыдущий год35186337795
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-15043340-6173-1275
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3340-6173-12751557
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-15043340-6173-1275
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3340-6173-12751557

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗНАКАЕВСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" (открыто конкурсное производство)

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗНАКАЕВСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" (открыто конкурсное производство)

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗНАКАЕВСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1504)/Стоимость активов (29355) = -5.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗНАКАЕВСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1912)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3030+0+0) = -63.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗНАКАЕВСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1912)/Выручка (1118) = -171.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗНАКАЕВСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" (открыто конкурсное производство)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1504)/Выручка (1118) = -134.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗНАКАЕВСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.28

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.28<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗНАКАЕВСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗНАКАЕВСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗНАКАЕВСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" (открыто конкурсное производство)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗНАКАЕВСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" (открыто конкурсное производство)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.198

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.269

Индекс Альтмана Z = 1.119

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.119<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗНАКАЕВСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" (открыто конкурсное производство)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.28), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (-171.02%), рентабельность компании (-134.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АЗНАКАЕВСКОЕ ПАССАЖИРСКОЕ АВТОТРАНСПОРТНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ" (открыто конкурсное производство)