ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГЕОЛОГИЯ" ИНН:1602002783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44969392 ОКВЭД:11.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года18222529
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года22252932
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года775668394955968
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года683949559681042
11503 Основные средства на конец отчетного года1521865132698011246651193426
11504 Основные средства на конец предыдущего года1326980112466511934261410791
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года298155311979309123321374
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года31197930912332137484183
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года105404404404
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года40440440443924
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5080290935782607
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2909357826072072
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года22577621773223220335613
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года21773223220323711146468
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2058755186686516749531554421
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1866865167495317559191588512
12103 Запасы на конец отчетного года88970732047202853547
12104 Запасы на конец предыдущего года73204720285354757012
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года561313216313516866
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года547118183691332619195816
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года183691332619195816101995
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года588813453814334070483700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года453814334070483700388500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года336021195257329188319982
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года195257329188319982276742
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года42444242
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года444242374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года156096491162310811631056222
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91162310811631056222841489
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3619719277848827561162610643
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2778488275611628121412430001
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300000300000300000300000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года300000300000300000300000
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3250325032503250
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3250325032503250
13603 Резервный капитал на конец отчетного года15000150001500015000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года15000150001500015000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2390844195721718470421882879
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1957217184704218843571876407
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2709094227546721652922201129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2275467216529222026072194657
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года100071736735223151442
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года73673522315144241677
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года2723302224942099290
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года2224942099292000200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года37240129616726216051442
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года29616726216025146241677
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года527573196325316977345511
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года196325316977345511183076
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года7111769284479253
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года76928447925310058
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года3540283732403308
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года283732403308533
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года538224206854328664358072
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206854328664358072193667
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3619719277848827561162610643
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2778488275611628121412430001
21103 Выручка за отчетный год2277880200965620704372017115
21104 Выручка за предыдущий год2009656207043720171151904328
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1722173158913214674261406007
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1589132146742614181181221954
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год555707420524603011611108
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год420524603011598997682374
22103 Коммерческие расходы за отчетный год113594132471162224137789
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год132471162224137789120599
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год442113288053440787473319
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год288053440787461208561775
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год84605560511900
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год605119000
23203 Проценты к получению за отчетный год35891510376073560648
23204 Проценты к получению за предыдущий год51037607356064845872
23403 Прочие доходы за отчетный год64055739834079034549
23404 Прочие доходы за предыдущий год73983407906502723045
23503 Прочие расходы за отчетный год16980111422915501092996
23504 Прочие расходы за предыдущий год11422915501010988571253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1218313903963387302475520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год903963387302476998559439
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год66148488678789694715
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год488678789694715102613
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-153288-109815102548841
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1098151025485467251
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2639822271116759765
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2227111675976516701
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год217216111856535
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год16111856535175
24603 Прочее за отчетный год-6111013790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1134050832986298208371575
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год832986298208373053441348
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1134050832986298208371575
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год832986298208373053441348
32003 Величина капитала на 31300000300000300000300000
32005 Величина капитала на 313250325032503250
32006 Величина капитала на 3115000150001500015000
32007 Величина капитала на 311957217184704218843571876407
32008 Величина капитала на 312275467216529222026072194657
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1134050832986298208371575
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1134050832986298208371575
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1134050832986298208371575
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1134050832986298208371575
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))700423722811335523365103
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)700423722811335523365103
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17759162731552315103
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)17759162731552315103
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))682664706538320000350000
33278 Дивиденды (ИТОГО)682664706538320000350000
33003 Величина капитала на 31300000300000300000300000
33005 Величина капитала на 313250325032503250
33006 Величина капитала на 3115000150001500015000
33007 Величина капитала на 312390844195721718470421882879
33008 Величина капитала на 312709094227546721652922201129
36003 Чистые активы на 312716205228315921737392210382
36004 Чистые активы на 312283159217373922118602204715
41103 Поступления – всего за отчетный год2342231219419519089981901248
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2269622212529518731921871253
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год30311281872953225192
41193 Прочие поступления за отчетный год422984071362744803
41203 Платежи – всего за отчетный год1814346161050515950401466462
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год451065389559392175362210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год54476430534297435388
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год62863605819871686309
41293 Прочие платежи за отчетный год124594211173121061175982555
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год527885583690313958434786
42103 Поступления – всего за отчетный год6248781673411916127979978
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год843484075931117
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год700001030000855200926900
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год5540356385715333451961
42203 Платежи – всего за отчетный год64434115545028708801181523
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год439341404759165310202943
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год2050001149743705570978580
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1946311890945247-201545
43203 Платежи – всего за отчетный год367664836538350000190000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год367664836538342976186187
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-367664-836538-350000-190000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период140758-133939920543241
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год681-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГЕОЛОГИЯ"

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГЕОЛОГИЯ"

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГЕОЛОГИЯ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1134050)/Стоимость активов (3619719) = 31.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГЕОЛОГИЯ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (442113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1722173+113594+0) = 24.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГЕОЛОГИЯ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (442113)/Выручка (2277880) = 19.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГЕОЛОГИЯ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1134050)/Выручка (2277880) = 49.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГЕОЛОГИЯ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГЕОЛОГИЯ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГЕОЛОГИЯ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГЕОЛОГИЯ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГЕОЛОГИЯ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.285

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.337

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.975

Индекс Альтмана Z = 8.278

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГЕОЛОГИЯ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.62), коэффициент быстрой ликвидности (1.64), коэффициент текущей ликвидности (1.81), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (19.41%), рентабельность компании (49.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ГЕОЛОГИЯ"