ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКСУАГРО" ИНН:1603005635 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:82344918 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года705447765170832150350221
11504 Основные средства на конец предыдущего года765170832150350221255216
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года3889872505958
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года889872505958478798
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года705450765258842022856179
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года765258842022856179734014
12103 Запасы на конец отчетного года310215289673240451268386
12104 Запасы на конец предыдущего года289673240451268386309618
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года13178176643230439626
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года17664323043962625908
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1794511472937351565317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1472937351565317130002
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4227186641188556
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1866411885565531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года507071473294347458373885
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года473294347458373885471639
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1212521123855211894801230064
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1238552118948012300641205653
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года81472553043843029975
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55304384302997548527
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81482553143844029985
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года55314384402998548537
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года439151452361472318679163
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года452361472318679163778404
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года568691517117982780520
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года15171179827805200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года496020604072552145759683
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года604072552145759683778404
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года409143360636261063203823
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года360636261063203823136628
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121590101972209004100138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года101972209004100138125052
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года104286116558128828136435
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года116558128828136435117032
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года635019579166598895440396
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года579166598895440396378712
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1212521123855211894801230064
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1238552118948012300641205653
21103 Выручка за отчетный год530061451887435417372509
21104 Выручка за предыдущий год451887435417372509339130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год470840432314406304367258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год432314406304367258306672
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5922119573291135251
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1957329113525132458
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4183000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5503819573291135251
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1957329113525132458
23203 Проценты к получению за отчетный год816344708
23204 Проценты к получению за предыдущий год34470012
23303 Проценты к уплате за отчетный год138417939679339350410
23304 Проценты к уплате за предыдущий год93967933935041039272
23403 Прочие доходы за отчетный год186413112288129193170793
23404 Прочие доходы за предыдущий год11228812919317079369063
23503 Прочие расходы за отчетный год425622441255594114135
23504 Прочие расходы за предыдущий год244125559411413526735
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6128816929931911507
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1692993191149935526
24603 Прочее за отчетный год6205586359
24604 Прочее за предыдущий год55863590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6066816874845511448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1687484551144035495
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6066816874845511448
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1687484551144035495
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 3155304384302997548527
32008 Величина капитала на 3155314384402998548537
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))606681687484550
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)606681687484550
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))606681687484550
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)606681687484550
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))345000018552
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)345000018552
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))345000018552
33278 Дивиденды (ИТОГО)345000018552
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 3181472553043843029975
33008 Величина капитала на 3181482553143844029985
36003 Чистые активы на 3181482171872167268165569
36004 Чистые активы на 3117187238440165569165420
41103 Поступления – всего за отчетный год743754841361603158691160
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год501800699782447889501021
41193 Прочие поступления за отчетный год241954141579155269190139
41203 Платежи – всего за отчетный год691686878621549597608473
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год382481502597385347427608
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год53103444263917434484
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год137732938209040050411
41293 Прочие платежи за отчетный год1183702377783467595970
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год52068-372605356182687
42203 Платежи – всего за отчетный год1129342393040657176
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год112934239218396995
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-112931363-25905-23063
43103 Поступления – всего за отчетный год113817579405365138331147
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год113817579405365138331147
43203 Платежи – всего за отчетный год169029526032392162395746
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год172500030000
43293 Прочие платежи за отчетный год151779000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5521253373-27024-64599
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1443717476632-4975
62503 Прочие за отчетный год170876000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год170876000
63503 Прочие за отчетный год170876000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год170876000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКСУАГРО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКСУАГРО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКСУАГРО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60668)/Стоимость активов (1212521) = 5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКСУАГРО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (55038)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (470840+4183+0) = 11.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКСУАГРО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (55038)/Выручка (530061) = 10.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКСУАГРО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60668)/Выручка (530061) = 11.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКСУАГРО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКСУАГРО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКСУАГРО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКСУАГРО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКСУАГРО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.318

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.072

Индекс Альтмана Z = 2.667

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКСУАГРО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (10.38%), рентабельность компании (11.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АКСУАГРО"

Еще предприятия