ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР ПГТ АКСУБАЕВО" ИНН:1603007079 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:37449930 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101000
12104 Запасы на конец предыдущего года10000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10101020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1010200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10101020
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1010200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-26-94-9110
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-94-91100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16-84-8120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-84-81200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2694910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года949100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2694910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года949100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10101020
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1010200
21103 Выручка за отчетный год511463410408
21104 Выручка за предыдущий год4634104080
21203 Себестоимость продаж за отчетный год537557501395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5575013950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-26-94-9113
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-94-91130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-26-94-9113
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-94-91130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-26-94-18213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-94-91130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-26-94-18210
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-94-91100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-26-94-18210
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-94-91100
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 31-94-9100
32008 Величина капитала на 31-84-8100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))680010
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)680020
33003 Величина капитала на 311010010
33007 Величина капитала на 31-26-94010
33008 Величина капитала на 31-16-84020
36003 Чистые активы на 31-16-94020
36004 Чистые активы на 31-84-9100
41103 Поступления – всего за отчетный год5114630408
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5114630408
41203 Платежи – всего за отчетный год5114630408
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2711720177
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год2402910225

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР ПГТ АКСУБАЕВО"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР ПГТ АКСУБАЕВО"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР ПГТ АКСУБАЕВО"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-26)/Стоимость активов (10) = -260 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР ПГТ АКСУБАЕВО"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (537+0+0) = -4.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР ПГТ АКСУБАЕВО"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26)/Выручка (511) = -5.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР ПГТ АКСУБАЕВО"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-26)/Выручка (511) = -5.09 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР ПГТ АКСУБАЕВО"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР ПГТ АКСУБАЕВО"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР ПГТ АКСУБАЕВО"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР ПГТ АКСУБАЕВО"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР ПГТ АКСУБАЕВО"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.6

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.6

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.615

Индекс Альтмана Z = -37.09

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР ПГТ АКСУБАЕВО"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-1.6), рентабельность продукции (-5.09%), рентабельность компании (-5.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЕДИНЫЙ РАСЧЕТНЫЙ ЦЕНТР ПГТ АКСУБАЕВО"