Общество с ограниченной ответственностью "Квант" ИНН:1603007167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27898414 ОКВЭД:52.48.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года450350330
12104 Запасы на конец предыдущего года3503300
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3766640
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года66400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8261014330
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10143300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8261014330
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10143300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года303030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30300
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года796984300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9843000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8261014330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10143300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8261014330
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10143300
21103 Выручка за отчетный год332032805546
21104 Выручка за предыдущий год328055460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252422965246
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год229652460
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год796984300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9843000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год796984300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9843000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год796984300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9843000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год796984300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9843000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год796984300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9843000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (796)/Стоимость активов (826) = 96.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (796)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2524+0+0) = 31.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (796)/Выручка (3320) = 23.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (796)/Выручка (3320) = 23.98 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.964

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.964

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 19.331

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Квант"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (23.98%), рентабельность компании (23.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Квант"