Общество с ограниченной ответственностью "Чишма" ИНН:1604003817 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:56347939 ОКВЭД:01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1374631136457947972106
11504 Основные средства на конец предыдущего года113645794797210655073
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1374631136457947972106
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года113645794797210655073
12103 Запасы на конец отчетного года82927669056342059547
12104 Запасы на конец предыдущего года66905634205954758807
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1610127013971560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года127013971560835
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года586684391930
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6843919301073
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85123688596520862037
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года68859652086203760715
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222586182504144687134143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года182504144687134143115788
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года52494949
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года52494949
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года26183261832618326183
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года26183261832618326183
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1534051026617171661692
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102658717166169246478
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1796401288939794887924
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года128893979488792472710
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года13849191101013413265
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года19110101341326511713
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года7237903234402631
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года9032344026311250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года21086281421357415896
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года28142135741589612963
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года50030022204980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5414346894269798
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3468942697988557
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года16446215012343918305
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года21501234391830516578
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21860254693316530323
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года25469331653032330115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222586182504144687134143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года182504144687134143115788
21103 Выручка за отчетный год1337911020408717480416
21104 Выручка за предыдущий год102040871748041665030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год96816817957533368834
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81795753336883458047
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год36975202451184111582
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2024511841115826983
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3697501112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2024511830115706973
23303 Проценты к уплате за отчетный год2158456919352466
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4569193524662143
23403 Прочие доходы за отчетный год19289217931544510353
23404 Прочие доходы за предыдущий год21793154451035310474
23504 Прочие расходы за предыдущий год211067884208334
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год17131353591855215249
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год35359185521524914970
24604 Прочее за предыдущий год59128350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17131353001842415214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год35300184241521414942
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17131353001842415214
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год35300184241521414942
32003 Величина капитала на 3152494949
32005 Величина капитала на 3126183261832618326183
32007 Величина капитала на 31102658717166169246478
32008 Величина капитала на 31128893979488792472710
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54042309451002415214
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)54042309451002415214
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))54042309451002415214
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)54042309451002415214
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3295000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)3295000
33003 Величина капитала на 3152524949
33005 Величина капитала на 3126183261832618326183
33007 Величина капитала на 311534051026617171661692
33008 Величина капитала на 311796401288939794887924
36003 Чистые активы на 31199623128893121387106229
36004 Чистые активы на 311503949794810622989288
41103 Поступления – всего за отчетный год14571012428810061077546
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1261791002948450168050
41193 Прочие поступления за отчетный год1953123994161099496
41203 Платежи – всего за отчетный год13240212831610007177689
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год94342933977302453320
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год24104201701713116103
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2158456919352466
41293 Прочие платежи за отчетный год117981018079815800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13308-4028539-143
43203 Платежи – всего за отчетный год134061140280515150
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год5761654480515150
43293 Прочие платежи за отчетный год7645485800
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-134064321-10780
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-98293-539-143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Чишма"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Чишма"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Чишма"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17131)/Стоимость активов (222586) = 7.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Чишма"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (96816+36975+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Чишма"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (133791) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Чишма"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17131)/Выручка (133791) = 12.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Чишма"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чишма"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чишма"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Чишма"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Чишма"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.358

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.183

Индекс Альтмана Z = 7.509

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Чишма"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (3.89), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (12.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Чишма"