Общество с ограниченной ответственностью "имени Нур Баяна" ИНН:1604006367 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:70870116 ОКВЭД:01.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года191012136897125051110369
11504 Основные средства на конец предыдущего года136897125051110369102532
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года9629971774774
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года99717747741285
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года191974146868125825111143
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146868125825111143103817
12103 Запасы на конец отчетного года118315935426903154066
12104 Запасы на конец предыдущего года93542690315406656892
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16872165539605863
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21655396058634242
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2826512741663
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года512741663634
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1228281157097373260592
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года115709737326059261768
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года314802262577199557171735
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года262577199557171735165585
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года732732732732
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года732732732732
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года59906599065990659906
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года59906599065990659906
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2028551511548964568593
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года151154896456859355816
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года263493211792150283129231
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года211792150283129231116454
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года62969502129347338
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года95021293473382891
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1030145328253418
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1453282534183585
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7326109551575910756
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1095515759107566476
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12744138261112110909
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13826111211090913984
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года29696231861991818365
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года23186199181836519949
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1543281824762205
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2818247622051622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43983398303351531748
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39830335153174842655
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года314802262577199557171735
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года262577199557171735165585
21103 Выручка за отчетный год159290147278111594106062
21104 Выручка за предыдущий год147278111594106062102555
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1153471079429573495277
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год107942957349527789755
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год43943393361586010785
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39336158601078512800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43943393361586010785
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39336158601078512800
23303 Проценты к уплате за отчетный год1249171421461075
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1714214610752317
23403 Прочие доходы за отчетный год9795262031478010414
23404 Прочие доходы за предыдущий год26203147801041410216
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52489638252209116948
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год63825220911694820699
24603 Прочее за отчетный год253576540
24604 Прочее за предыдущий год35765400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52464637902201516408
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год63790220151640820613
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52464637902201516408
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год63790220151640820613
32003 Величина капитала на 31732732732732
32005 Величина капитала на 3159906599065990659906
32007 Величина капитала на 31151154896456859355816
32008 Величина капитала на 31211792150283129231116454
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52464637902201516408
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)52464637902201516408
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52464637902201516408
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)52464637902201516408
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76322819633631
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)76322819633631
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76309633631
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)76309633631
33003 Величина капитала на 31732732732732
33005 Величина капитала на 3159906599065990659906
33007 Величина капитала на 312028551511548964568593
33008 Величина капитала на 31263493211792150283129231
36003 Чистые активы на 31264493234978170201147596
36004 Чистые активы на 31234978170201147596136403
41103 Поступления – всего за отчетный год176645190857130016120096
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год152722137769111215107387
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год386172240
41193 Прочие поступления за отчетный год23537529161877712709
41203 Платежи – всего за отчетный год171125184568132526117683
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9306915106010506581938
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год31673316012385721467
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1249171421461075
41293 Прочие платежи за отчетный год45134193145813203
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год55206289-25102413
43203 Платежи – всего за отчетный год32066518619310506
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год3206651861930
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3206-65182588-2384
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2314-2297829

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "имени Нур Баяна"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "имени Нур Баяна"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "имени Нур Баяна"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52464)/Стоимость активов (314802) = 16.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "имени Нур Баяна"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (43943)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (115347+0+0) = 38.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "имени Нур Баяна"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (43943)/Выручка (159290) = 27.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "имени Нур Баяна"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52464)/Выручка (159290) = 32.94 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "имени Нур Баяна"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "имени Нур Баяна"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "имени Нур Баяна"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "имени Нур Баяна"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "имени Нур Баяна"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.35

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.135

Индекс Альтмана Z = 9.354

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "имени Нур Баяна"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (2.79), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (27.59%), рентабельность компании (32.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "имени Нур Баяна"