Общество с ограниченной ответственностью "Нигез" ИНН:1604006430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74595262 ОКВЭД:01.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55217456664262444818
11504 Основные средства на конец предыдущего года45666426244481838094
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5521745666441770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4566644177448180
12103 Запасы на конец отчетного года76957680145988950940
12104 Запасы на конец предыдущего года68014598895094045390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года195522944291352
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года229442913521951
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года499494598726
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года494598726269
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7941170802609160
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7080260916530180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13462811646810509397836
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1164681050939783685704
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3030300
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3030300
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года25856679767970
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6797679767970
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9043775784641910
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7578464191557610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116323826117101862588
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82611710186258852243
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4792307545946114
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3075459461144120
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3756179870
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года61798700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5167369255810
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3692558161140
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года66606660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года150815844291476
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15844291476746
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года10964952283400
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года9522834085990
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года19059190591905927415
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1313830165284940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3016528494291340
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13462811646810509397836
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1164681050939783685704
21103 Выручка за отчетный год62264503353803544788
21104 Выручка за предыдущий год50335380354478840751
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48229404473064036832
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год40447306403681431733
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14035988873950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9888739579740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год196350
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год635180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14016988273600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9882736079560
23303 Проценты к уплате за отчетный год501522731671
23304 Проценты к уплате за предыдущий год522731671370
23403 Прочие доходы за отчетный год3629435550765508
23404 Прочие доходы за предыдущий год4355507655084549
23503 Прочие расходы за отчетный год43414821731525
23504 Прочие расходы за предыдущий год148217315250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год167101356795320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год135679532112680
24603 Прочее за отчетный год3674780
24604 Прочее за предыдущий год747800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1667413493945411193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1349394541119313115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год166741349394540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год134939454111930

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Нигез"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Нигез"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Нигез"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16674)/Стоимость активов (134628) = 12.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Нигез"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (14016)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48229+19+0) = 29.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Нигез"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (14016)/Выручка (62264) = 22.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Нигез"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16674)/Выручка (62264) = 26.78 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Нигез"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нигез"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нигез"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Нигез"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Нигез"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.579

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.124

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.124

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.355

Индекс Альтмана Z = 11.709

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Нигез"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (6.04), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (22.51%), рентабельность компании (26.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Нигез"