Общество с ограниченной ответственностью "СТРИЖ" ИНН:1604006624 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77183057 ОКВЭД:55.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2796260849984488
11504 Основные средства на конец предыдущего года2608499844884365
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2796260849980
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2608499844880
12103 Запасы на конец отчетного года2569254924732329
12104 Запасы на конец предыдущего года2549247323291914
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3424332610091829
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3326100918291048
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33315486211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15486211545
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6326602935680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6029356843690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9122863785668857
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8637856688577872
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6580575449734350
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5754497343503956
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2542288335584332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2883355843323473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2542288335930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2883359343670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9122863785668857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8637856688577872
21103 Выручка за отчетный год21918178691535611930
21104 Выручка за предыдущий год17869153561193010796
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20936177741530411646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1777415304116469666
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год98295520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год95522840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год98295520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год95522840
23403 Прочие доходы за отчетный год1081917825
23404 Прочие доходы за предыдущий год191782522
23503 Прочие расходы за отчетный год5218858213
23504 Прочие расходы за предыдущий год18858213530
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103898720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9872960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год212746943
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год74694339
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82624353
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24353583
32003 Величина капитала на 3130000
32006 Величина капитала на 315700000
32007 Величина капитала на 3124000
32008 Величина капитала на 315754000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))826000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)826000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))826000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)826000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)24000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)24000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)24000
33003 Величина капитала на 3130000
33006 Величина капитала на 315724000
33007 Величина капитала на 31826000
33008 Величина капитала на 316580000
36003 Чистые активы на 316580000
36004 Чистые активы на 315754000
41103 Поступления – всего за отчетный год21229000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год21227000
41193 Прочие поступления за отчетный год2000
41203 Платежи – всего за отчетный год21050000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год14279000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3913000
41293 Прочие платежи за отчетный год2858000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год179000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период179000
61003 Остаток средств на начало отчетного года3884000
64003 Остаток средств на конец отчетного года3884000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "СТРИЖ"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "СТРИЖ"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "СТРИЖ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (826)/Стоимость активов (9122) = 9.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "СТРИЖ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (982)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20936+0+0) = 4.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "СТРИЖ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (982)/Выручка (21918) = 4.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "СТРИЖ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (826)/Выручка (21918) = 3.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "СТРИЖ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРИЖ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРИЖ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "СТРИЖ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "СТРИЖ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.415

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.589

Индекс Альтмана Z = 6.504

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "СТРИЖ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.48), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (4.48%), рентабельность компании (3.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "СТРИЖ"