Общество с ограниченной ответственностью "ГидроСервис" ИНН:1604008847 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63125777 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года199226253
11504 Основные средства на конец предыдущего года2262530
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года199226253
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2262530
12103 Запасы на конец отчетного года376437
12104 Запасы на конец предыдущего года64370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2391988295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2992950
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2762106364
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4173640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4752332617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6436170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-3897766-79
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-923-790
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43721566696
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15666960
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43721566696
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15666960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4752332617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6436170
21103 Выручка за отчетный год446360196291
21104 Выручка за предыдущий год601962910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год436159806215
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год598062150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1023976
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1023976
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год39760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1023976
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1023976
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ГидроСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ГидроСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ГидроСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (102)/Стоимость активов (475) = 21.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ГидроСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4361+0+0) = 2.34 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ГидроСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (4463) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ГидроСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (102)/Выручка (4463) = 2.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ГидроСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГидроСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГидроСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ГидроСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -8.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ГидроСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -8.623

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.215

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.215

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.891

Индекс Альтмана Z = -55.357

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ГидроСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.06), коэффициент наличия собственных средств (-8.2), рентабельность продукции (2.29%), рентабельность компании (2.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ГидроСервис"