Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройГаз" ИНН:1604009784 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23335306 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5445090
12104 Запасы на конец предыдущего года50900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5445091114
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года50911140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5445091114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50911140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года544509479
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5094790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5445091114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50911140
21103 Выручка за отчетный год330528115829
21104 Выручка за предыдущий год281158290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год327026264969
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год262649690
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35185860
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1858600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35185860
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1858600
23504 Прочие расходы за предыдущий год155410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3530819
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год308190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3530469
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год304690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройГаз"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройГаз"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройГаз"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35)/Стоимость активов (544) = 6.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройГаз"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3270+0+0) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройГаз"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35)/Выручка (3305) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройГаз"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35)/Выручка (3305) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройГаз"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройГаз"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройГаз"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройГаз"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройГаз"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.064

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.064

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 10.349

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройГаз"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.06%), рентабельность компании (1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "ТехСтройГаз"