Общество с ограниченной ответственностью "Стройком" ИНН:1604009819 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23334809 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1068148000
11504 Основные средства на конец предыдущего года480000
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года305964298
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9642980
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года109865764298
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57642980
12103 Запасы на конец отчетного года2000500230
12104 Запасы на конец предыдущего года5002300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111666340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года286465100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года651014980
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года486481262604
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года812683620
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15850138902902
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1389086600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года965600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года840800
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года965684080
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года840857580
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года55000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года618449312901
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года493129010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года618454812901
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года548129010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15850138902902
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1389086600
21103 Выручка за отчетный год755994242437490
21104 Выручка за предыдущий год42424375500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год740354130336979
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год41303369790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15641121511
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11215710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15641121511
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11215710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15641121511
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11215710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год345224102
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2241120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1221897409
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8974590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1221)/Стоимость активов (15850) = 7.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (74035+0+0) = 2.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1564)/Выручка (75599) = 2.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1221)/Выручка (75599) = 1.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.51

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.51<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.083

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.099

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 0.373

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (0.51), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.07%), рентабельность компании (1.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Стройком"