ООО "ИНТЕРФЕЙС" ИНН:1604010123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33871951 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1121681837
12104 Запасы на конец предыдущего года6818370
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года95294147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2941470
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12659911180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года99111800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12659911180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года99111800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года460010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года62800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года460628353
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6289000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года6201090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года185254259
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2542590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года805363827
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3632800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12659911180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года99111800
21103 Выручка за отчетный год66995942732
21104 Выручка за предыдущий год59427320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70926024389
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60243890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-393-82343
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-823430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-393-82343
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-823430
23303 Проценты к уплате за отчетный год11400
23403 Прочие доходы за отчетный год12822000
23404 Прочие доходы за предыдущий год20000
23503 Прочие расходы за отчетный год734910
23504 Прочие расходы за предыдущий год9100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4127343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год273430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год35240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год63343
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33430
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год60343
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год300

Финансовый анализ

Продажи

Прибыль

Чистые активы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6)/Стоимость активов (1265) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-393)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7092+0+0) = -5.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-393)/Выручка (6699) = -5.87 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6)/Выручка (6699) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.571

Индекс Альтмана Z = 6.433

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.12), коэффициент текущей ликвидности (1.57), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (-5.87%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Используемые источники