КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУМЕРОВА ИНН:1605000760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13031232 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года91818846
11504 Основные средства на конец предыдущего года88468340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91818846
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года88468340
12103 Запасы на конец отчетного года18602106
12104 Запасы на конец предыдущего года21061290
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4646
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46118
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1592896
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года896545
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34983048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30481953
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1267911894
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1189410293
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года96789678
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года96789678
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года29872192
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2192544
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1266511870
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1187010222
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1239
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1239
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1232
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1412
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1232
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1267911894
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1189410293
21103 Выручка за отчетный год55030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15550

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУМЕРОВА

Прибыль

Прибыль КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУМЕРОВА

Чистые активы

Чистые активы КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУМЕРОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1555)/Стоимость активов (12679) = 12.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУМЕРОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1555)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3948+0+0) = 39.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУМЕРОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1555)/Выручка (5503) = 28.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУМЕРОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1555)/Выручка (5503) = 28.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУМЕРОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 249.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУМЕРОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 117

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУМЕРОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 113.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУМЕРОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУМЕРОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 904.643

Индекс Альтмана Z = 952.907

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУМЕРОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (113.71), коэффициент быстрой ликвидности (117), коэффициент текущей ликвидности (249.86), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (28.26%), рентабельность компании (28.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность КРЕСТЬЯНСКОЕ ХОЗЯЙСТВО ГУМЕРОВА