Крестьянское хозяйство "Сунеева" ИНН:1605001001 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27820895 ОКВЭД:01.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95029302
11504 Основные средства на конец предыдущего года93027969
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95029302
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93027969
12103 Запасы на конец отчетного года1350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96379302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года93029525
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года67956795
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года67959210
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года67956795
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года67959210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года28422350
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2350171
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года28422350
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2350171
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96379302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года93029525
21103 Выручка за отчетный год137120222
21104 Выручка за предыдущий год2022211497
21203 Себестоимость продаж за отчетный год130420075
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2007511363
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год67147
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год67147
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год147134
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год67147
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год147134
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год147134
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год67147
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год147134

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Крестьянское хозяйство "Сунеева"

Прибыль

Прибыль Крестьянское хозяйство "Сунеева"

Чистые активы

Чистые активы Крестьянское хозяйство "Сунеева"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (9637) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Крестьянское хозяйство "Сунеева"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (67)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1304+0+0) = 5.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Крестьянское хозяйство "Сунеева"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (67)/Выручка (1371) = 4.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Крестьянское хозяйство "Сунеева"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (1371) = 4.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Крестьянское хозяйство "Сунеева"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Крестьянское хозяйство "Сунеева"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Крестьянское хозяйство "Сунеева"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Крестьянское хозяйство "Сунеева"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Крестьянское хозяйство "Сунеева"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.007

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -1.774

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Крестьянское хозяйство "Сунеева"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.89%), рентабельность компании (4.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Крестьянское хозяйство "Сунеева"