ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ" ИНН:1605003545 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:58641471 ОКВЭД:71.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года298071260439209818233200
11504 Основные средства на конец предыдущего года260439209818233200160518
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года4694494240
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4494242810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2985402608882102520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2608882102522334910
12103 Запасы на конец отчетного года912567871676450730
12104 Запасы на конец предыдущего года678716764507306178
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года58881484830
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года148483940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12718793848143923127685
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года93848143923110807109534
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3968733587268370
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3358726837159120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года385509514514
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года509514514545
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года625869900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5869908720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1823341368011891110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1368011891111789290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года480874397689399363412420
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года397689399363412420283493
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3733903264693049480
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3264693049482734300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года373400326479304958273440
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года326479304958273440105760
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года20387916820
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года7916823590
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года20387916820
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7916823590
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000150001500015000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500015000150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1004365541978723123621
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5541978723123621177682
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10543670419937230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года70419937231386210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года480874397689399363412420
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года397689399363412420283493
21103 Выручка за отчетный год137470141105233348131229
21104 Выручка за предыдущий год141105233348131229169659
21203 Себестоимость продаж за отчетный год835989738418243465495
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9738418243464957137715
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5387243721509140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4372150914662720
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5387243721509140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4372150914657340
23203 Проценты к получению за отчетный год194612629150
23204 Проценты к получению за предыдущий год12629155140
23403 Прочие доходы за отчетный год1834086396597161383
23404 Прочие доходы за предыдущий год8639659716086947671
23503 Прочие расходы за отчетный год9378208701723516254
23504 Прочие расходы за предыдущий год2087017235162548123
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6478032752411910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32752411912105180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год126328148949342838
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год814894934271014586
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год903-1636-14380
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1636-14387350
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-12471093240
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1093243080
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год20261420
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год261421800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год509212452131516167680
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год245213151616768056906
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5092124521315160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24521315161676800
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 3132646930494800
32008 Величина капитала на 3132647930494800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))509212452100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)509212452100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))509212452100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)509212452100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000300000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4000300000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4000300000
33278 Дивиденды (ИТОГО)4000300000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3137339032646900
33008 Величина капитала на 3137340032646900
36003 Чистые активы на 3137340032648200
36004 Чистые активы на 3132648130495700
41103 Поступления – всего за отчетный год11705614535500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10097314304000
41193 Прочие поступления за отчетный год16083231500
41203 Платежи – всего за отчетный год10360014263000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год661938433300
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8062704500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год84431055100
41293 Прочие платежи за отчетный год209024070100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13456272500
42203 Платежи – всего за отчетный год15100000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год15100000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-15100000
43103 Поступления – всего за отчетный год5000000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5000000
43203 Платежи – всего за отчетный год3480273000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год3480273000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1520-273000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-124-500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (50921)/Стоимость активов (480874) = 10.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (53872)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (83598+0+0) = 64.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (53872)/Выручка (137470) = 39.19 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (50921)/Выручка (137470) = 37.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.17

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.106

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.474

Индекс Альтмана Z = 6.016

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (39.19%), рентабельность компании (37.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ"