Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТехСервис" ИНН:1605003841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13979190 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года168168168168
11504 Основные средства на конец предыдущего года168168168168
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1681681680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1681681680
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года692402656893
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года402656893692
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20828353
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9004047390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4047399460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10685729071114
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5729071114931
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10124988300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4988309970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10225088401007
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5088401007750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года466467107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6467107181
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4664670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64671070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10685729071114
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5729071114931
21103 Выручка за отчетный год3715342836314124
21104 Выручка за предыдущий год3428363141244350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3200376137983692
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3761379836924313
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год515-333-1670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-333-1674320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год515-333-1670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-333-1674320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год515-333-1670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-333-1674320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год515-333-167432
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-333-16743237
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год515-333-1670
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-333-1674320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТехСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТехСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТехСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (515)/Стоимость активов (1068) = 48.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТехСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (515)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3200+0+0) = 16.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТехСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (515)/Выручка (3715) = 13.86 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТехСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (515)/Выручка (3715) = 13.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТехСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 19.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТехСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 19.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТехСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТехСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТехСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.8

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.482

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.482

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.217

Индекс Альтмана Z = 33.386

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТехСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.52), коэффициент быстрой ликвидности (19.57), коэффициент текущей ликвидности (19.57), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (13.86%), рентабельность компании (13.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "АвтоТехСервис"