ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ XXI ВЕКА" ИНН:1605003947 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13979793 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года107651272214680
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года127221468016637
11503 Основные средства на конец отчетного года7931930210532
11504 Основные средства на конец предыдущего года93021053212258
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года739471064593
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года710645934593
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года260902913029805
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года291302980540488
12103 Запасы на конец отчетного года964991218062
12104 Запасы на конец предыдущего года912180624264
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года644256366301
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5636630114432
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года669130102
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года130102187
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года167731488714465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года148871446520860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года428634401844270
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года440184427061348
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года608126081260812
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года608126081260812
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года112561125611256
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года112561125611256
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-38743-37535-36748
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-37535-36748-25278
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года333253453335320
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года345333532046790
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года129416440
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года164400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года129416440
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года164400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года824478418750
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года784187506388
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года824478418950
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7841895014558
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года428634401844270
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года440184427061348
21103 Выручка за отчетный год180551540812502
21104 Выручка за предыдущий год154081250215817
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1990100661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1006615482
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год160651440212441
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год144021244110335
22103 Коммерческие расходы за отчетный год124231551119733
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год155111973322283
22203 Управленческие расходы за отчетный год503613660
22204 Управленческие расходы за предыдущий год136600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1394-2475-7292
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2475-7292-11948
23403 Прочие доходы за отчетный год16128511
23404 Прочие доходы за предыдущий год128511217
23503 Прочие расходы за отчетный год1181984689
23504 Прочие расходы за предыдущий год19846893140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1496-2545-11470
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2545-11470-14871
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-12-2230
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-22300
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2874750
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год47502456
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1209-2070-11470
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2070-11470-12415
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1209-2070-11470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2070-11470-12415
32003 Величина капитала на 3160812608120
32005 Величина капитала на 3111256112560
32007 Величина капитала на 31-37535-278880
32008 Величина капитала на 3134533441800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))120800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)120800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))120800
33218 Убыток (ИТОГО)120800
33003 Величина капитала на 3160812608120
33005 Величина капитала на 3111256112560
33007 Величина капитала на 31-38743-278880
33008 Величина капитала на 3133325441800
36003 Чистые активы на 3133325345330
36004 Чистые активы на 3134533353200
41103 Поступления – всего за отчетный год19990188790
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18160159730
41193 Прочие поступления за отчетный год183029060
41203 Платежи – всего за отчетный год16310155580
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год974662190
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год435551080
41293 Прочие платежи за отчетный год220942310
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год368033210
42203 Платежи – всего за отчетный год182290
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год1800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-18-2290
43203 Платежи – всего за отчетный год35000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год35000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-35000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период331230920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ XXI ВЕКА"

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ XXI ВЕКА"

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ XXI ВЕКА"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1209)/Стоимость активов (42863) = -2.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ XXI ВЕКА"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1990+12423+5036) = -7.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ XXI ВЕКА"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1394)/Выручка (18055) = -7.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ XXI ВЕКА"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1209)/Выручка (18055) = -6.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ XXI ВЕКА"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ XXI ВЕКА"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ XXI ВЕКА"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ XXI ВЕКА"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ XXI ВЕКА"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.199

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.494

Индекс Альтмана Z = 4.648

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ XXI ВЕКА"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (2.03), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (-7.72%), рентабельность компании (-6.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НОВЫЕ ТЕХНОЛОГИИ XXI ВЕКА"