Общество с ограниченной ответственностью "Асылбика" ИНН:1605004570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:77185582 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года639554944926680
11504 Основные средства на конец предыдущего года49449266800
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10207176620
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1766200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года741626711126680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года67111266800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8933518098
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35180980
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5661399304
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3993040
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года655475016543
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года750165430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года807166786143223
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года67861432230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года707325694320000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56943200000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года826093042909
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года930429090
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8260930421722
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9304217220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года172416141419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161414190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года172416141501
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161415010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года807166786143223
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года67861432230
21103 Выручка за отчетный год248962311616751
21104 Выручка за предыдущий год23116149790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11107102523194
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1025231940
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год137891286413557
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12864117850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137891286413557
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12864117850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год137891286413557
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12864117850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год137891286413557
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12864117850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Асылбика"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Асылбика"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Асылбика"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13789)/Стоимость активов (80716) = 17.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Асылбика"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (13789)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11107+0+0) = 124.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Асылбика"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (13789)/Выручка (24896) = 55.39 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Асылбика"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13789)/Выручка (24896) = 55.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Асылбика"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Асылбика"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Асылбика"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Асылбика"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Асылбика"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.085

Индекс Альтмана Z = 9.539

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Асылбика"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.28), коэффициент быстрой ликвидности (9.72), коэффициент текущей ликвидности (9.72), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (55.39%), рентабельность компании (55.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Асылбика"