Общество с ограниченной ответственностью "МобиТехСервис" ИНН:1605004732 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93066730 ОКВЭД:52.48

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года160178154
12104 Запасы на конец предыдущего года1781540
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года50448
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года522156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года262224318
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2243180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262224318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2243180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-119-167-76
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-167-760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-111-159-68
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-159-680
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года368368368
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3683680
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года368368368
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3683680
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51518
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15180
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года51518
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262224318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2243180
21103 Выручка за отчетный год7677701051
21104 Выручка за предыдущий год77010510
21203 Себестоимость продаж за отчетный год886937957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9379570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-119-16794
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-167940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-119-16794
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-167940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-119-167-76
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-167-760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-119-167-76
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-167-760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-119-167-76
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-167-760
41103 Поступления – всего за отчетный год76684500
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год76684500
41203 Платежи – всего за отчетный год69068500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год61068500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8000000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год7616000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7616000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "МобиТехСервис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "МобиТехСервис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "МобиТехСервис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-119)/Стоимость активов (262) = -45.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "МобиТехСервис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (886+0+0) = -13.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "МобиТехСервис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-119)/Выручка (767) = -15.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "МобиТехСервис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-119)/Выручка (767) = -15.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "МобиТехСервис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 52.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МобиТехСервис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МобиТехСервис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "МобиТехСервис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "МобиТехСервис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.981

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.454

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.454

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.298

Индекс Альтмана Z = 1.592

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.592<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "МобиТехСервис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.4), коэффициент быстрой ликвидности (20.4), коэффициент текущей ликвидности (52.4), коэффициент наличия собственных средств (-0.42), рентабельность продукции (-15.51%), рентабельность компании (-15.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "МобиТехСервис"