Общество с ограниченной ответственностью "Колос" ИНН:1605005038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:94300004 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года111264338215
12104 Запасы на конец предыдущего года264338215885
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года112264339338
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года264339338886
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11227500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3264330635133324
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3306351333242933
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года112264339338
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года264339338886
21103 Выручка за отчетный год422145801254965
21104 Выручка за предыдущий год458058609651010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год421047751297849
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год477563628491607
22103 Коммерческие расходы за отчетный год25000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год45000
23503 Прочие расходы за отчетный год3814631114
23504 Прочие расходы за предыдущий год1463111435
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-164-4-939
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-164-463-939-493

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Колос"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Колос"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Колос"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (112) = -1.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Колос"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4210+25+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Колос"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (4221) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Колос"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (4221) = -0.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Колос"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Колос"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Колос"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Колос"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Колос"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -29.143

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -188.087

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Колос"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Колос"