Общество с ограниченной ответственностью "Базис" ИНН:1605005630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83472682 ОКВЭД:71.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9621969057684927
11504 Основные средства на конец предыдущего года9690576849276660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9621969057680
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9690576849270
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года660000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12360110121335510832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1101213355108326351
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241752490
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7524900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1326111087136040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1108713604108430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22882207771937215770
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20777193721577013014
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2186020686192600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2068619260151160
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21870206961927015126
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20696192701512611952
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года800000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21281102644
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года811026441062
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1012811020
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года811026440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22882207771937215770
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20777193721577013014
21103 Выручка за отчетный год6617551274217937
21104 Выручка за предыдущий год55127421793716669
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5899350527694088
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3505276940886546
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год718200746520
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2007465238490
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год718200746520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2007465238490
23503 Прочие расходы за отчетный год364225171266
23504 Прочие расходы за предыдущий год22517126674
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год354178251800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1782518039980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1973561036824
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год35610368242011
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год126000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год157142641443174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1426414431748038
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год157142641440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1426414431740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (157)/Стоимость активов (22882) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (718)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5899+0+0) = 12.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (718)/Выручка (6617) = 10.85 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Рентабельность компании

Чистая прибыль (157)/Выручка (6617) = 2.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.57

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.015

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.611

Индекс Альтмана Z = 26.554

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью "Базис"

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.24), коэффициент быстрой ликвидности (12.45), коэффициент текущей ликвидности (13.1), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (10.85%), рентабельность компании (2.37%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью "Базис"